Principe
L'audit interne (lignes directrices de l'ISO 19011) vérifie par des preuves (documents, observations, entretiens) que les exigences sont respectées et efficaces. Il aboutit à des constats : conformités, non-conformités, pistes de progrès.
Comprendre pas à pas
1. La situation
Les audits internes d'une entreprise certifiée ISO 9001 se résument à vérifier que les documents existent, la veille de l'audit de certification. Ils ne trouvent jamais rien d'utile. Question : comment faire des audits internes qui font progresser ?
2. Le programme d'audit annuel
| Processus | Risque | Fréquence | Auditeur |
|---|---|---|---|
| Production | élevé (réclamations en hausse) | 2 fois par an | responsable logistique formé |
| Achats | moyen | 1 fois par an | responsable qualité |
| Planification | élevé (retards) | 2 fois par an | contrôleur de gestion formé |
| Ressources humaines | faible | tous les 2 ans | responsable achats formé |
3. L'idée
L'audit interne vérifie, sur preuves, qu'un processus fonctionne comme prévu et atteint ses objectifs. Il est planifié selon les risques, réalisé par des auditeurs indépendants du processus audité, et produit des constats factuels qui déclenchent des actions. La norme ISO 19011 donne les lignes directrices.
Préparer
Objectif, périmètre, grille de questions orientée sur les risques et les indicateurs.
Auditer sur le terrain
Observer, interroger, demander des preuves (enregistrements).
Constats
Conformité, point fort, piste d'amélioration, non-conformité, chacun appuyé sur un fait.
Suivre
Actions correctives et vérification de leur efficacité.
4. L'audit du processus Planification
Indicateur. Respect du plan : 72 % pour un objectif de 90 %.
Constat. Le plan est modifié en moyenne 4 fois par jour, sans trace des raisons ; les règles de gel ne sont pas appliquées.
Non-conformité. La procédure prévoit un horizon gelé de 3 jours, non respecté (preuves : historique des modifications).
Action. Règles de modification réécrites et validation par le responsable de production : respect du plan à 86 % trois mois plus tard.
5. À vous de jouer : vos audits sont-ils utiles ?
6. Ce qu'il faut retenir
- Planifier selon les risques.
- Auditer sur le terrain, sur preuves, avec des auditeurs indépendants.
- Un audit utile trouve des pistes de progrès, pas seulement des écarts documentaires.
Mise en œuvre
- Acteurs
- Auditeurs formés et indépendants de l'activité, audités
- Durée
- Une demi-journée à 2 jours par audit
- Livrables
- Programme annuel, rapports, suivi des actions
- Établir le programmeTous les processus au moins une fois sur le cycle, plus souvent ceux à risque.
- Préparer l'auditRéférentiel, documents, résultats précédents, check-list, plan d'audit communiqué.
- RéaliserRéunion d'ouverture, entretiens et observations sur le terrain, échantillons de preuves.
- Rédiger les constatsNon-conformités et points forts, appuyés sur des preuves objectives.
- SuivreLes audités définissent les actions ; l'auditeur vérifie leur efficacité.
Exemple d'application
Audit du processus « réception » : 3 écarts sur 20 réceptions vérifiées entre la quantité saisie et le bon de livraison, et des réserves transporteur non formulées. Action : contrôle par scan et formation aux réserves.
Points de vigilance
- Auditeur non indépendant de l'activité auditée
- Audit limité aux documents